Лес рубят — щепки летят

26 февраля, 2010, 16:44 Распечатать

Авторитетное американское издание «Уолл стрит джорнел» опубликовало индекс экономической свободы-2010...

Авторитетное американское издание «Уолл стрит джорнел» опубликовало индекс экономической свободы-2010. Исследование проводится с 1995 года, охватывает 179 стран мира. Место государства в рейтинге указывает на уровень роста экономики в текущем году: чем выше индекс экономической свободы страны, тем лучше у нее предпосылки для экономического роста.

По уровню экономической свободы государства разделены на группы: свободные, преимущественно свободные, умеренно свободные, преимущественно несвободные, деспотические. Свободные страны — это Гонконг, Сингапур, Австралия, Новая Зеландия, Ирландия, Швейцария, Канада. Часть списка государств с деспотической экономикой имеет такой вид:

158. Узбекистан

159. Чад

160. Бурунди

161. Того

162. Украина

163. Либерия

Из стран бывшего СССР ниже Украины по уровню экономической свободы — только Туркменистан. При этом индекс Украины существенно снизился за последний год. А между тем Россия вошла в группу преимущественно несвободных стран, к которым эксперты отнесли, кстати, также и Китай.

Ответить на вопрос, почему Украина, имея несравнимо большую свободу слова, митингов, демонстраций, выборов, намного отстает от России по уровню экономической свободы, можно, в частности, на примерах правоохранительного обеспечения деятельности органов, занимающихся преступлениями в налоговой сфере обеих стран.

27 июля 2009 года в 7 часов утра к дачному дому в предместье Киева, где проживал отец Андрея, подъехал автобус, из которого вышли двое вооруженных людей в касках и бронежилетах и несколько мужчин в гражданском. Во дворе они столкнулись с Андреем, собиравшимся делать утреннюю гимнастику. Он третью ночь ночевал у отца на даче, поскольку его жена с сыном
уехали отдыхать на юг.

Пассажирами автобуса оказались сотрудники налоговой милиции Новоград-Волынского района Житомирской области. Андрею предъявили постановление одного из районных судов Житомирщины о проведении обыска на даче. Понятыми были водитель автобуса и приезжий из Коростеня. Отец Андрея так и не понял, почему на его даче проводит обыск налоговая милиция из города, в котором ни он, ни Андрей никогда не были, и по делу, к которому он не имеет никакого отношения. Как выяснилось, именно Андрея налоговая милиция Житомирской области подозревает в уклонении от уплаты налогов.

Налоговики перерыли весь дом. Поскольку вещей Андрея в нем не было, то забрали отцовский компьютер, накопитель, диски с кинофильмами и детскими мультфильмами, бумаги, хранившиеся для разжигания костра, и мобильный телефон. Больше всего непрошеных гостей беспокоил вопрос: «Где деньги?» Один из них даже предложил перекопать приусадебный участок, но, найдя в шкафу 300 гривен, которые были изъяты в качестве доказательства уклонения от уплаты налогов, успокоился.

Обыскав дом, гараж и машину, хотя о ней в постановлении суда не упоминалось, в первом часу старший милиционер огорченно доложил по телефону, что почти ничего не обнаружили. Забрав Андрея, «гости» оставили хозяев среди разбросанных вещей.

27 июля 2009 года в 7 часов утра в однокомнатную квартиру в Киеве, где проживал Виталий с женой на последнем месяце беременности и двухлетней дочерью, ворвались с десяток суровых мужчин. Среди них были двое вооруженных людей в касках и бронежилетах. Предъявив постановление Коростенского суда Житомирской области о проведении обыска, в присутствии двух понятых — жителей Коростеня, привезенных с собой, милиционеры перерыли весь нехитрый скарб молодой семьи. Забрали с собой компьютер, накопитель, мобильные телефоны, диски с детскими мультиками, все ключи, в том числе и от квартиры. Не найдя в квартире денег, перерыв его автомобиль, непрошеные гости без каких-либо объяснений забрали Виталия и увезли в неизвестном направлении.

Одновременно в тот же день гости ворвались еще в три десятка жилищ киевлян с постановлениями об обыске, выданными различными районными судами... в Житомирской области. Под контролем вооруженных налоговиков у людей отобрали компьютеры, диски с видеофильмами и детскими мультфильмами, мобильные телефоны, документы о праве собственности на квартиру или дом, ценные вещи, банковские зарплатные карточки, ключи. В течение пяти-шести часов никого не выпускали из жилища и не давали позвонить на работу или родственникам, не говоря уж об адвокате. Денег практически ни у кого не нашли, и это очень огорчило визитеров.

Нужно отдать должное налоговикам. Копии протоколов обыска, подписанные понятыми — жителями Житомирской области, некоторым из обысканных киевлян были оставлены. Правда, только тем, кто не испугался настолько, чтобы на этом не настаивать...

Законом установлено, что целью обыска является изъятие документов и предметов, которые могут быть вещественными доказательствами преступления. Поэтому очень интересно, почему именно партийные билеты членов Партии регионов Украины налоговая милиция считает доказательством уклонения от уплаты налогов.

Этим же утром в центре Киева группа вооруженных налоговиков-житомирян ворвалась в одно из банковских учреждений, выбив ногами дверь, хотя никто не намеревался оказывать им сопротивление. Перерыв все помещения банка и обшарив банковские ячейки, забрали из кассы 1000 гривен и почти всю документацию. В банке в то время была введена временная администрация, и вкладчики еще надеялись вернуть свои депозиты. Но теперь их шансы вообще стали призрачными.

В это же время в офисный центр в одном из районов Киева ворвались вооруженные житомирские налоговики. Цель — произвести выемку документов определенной фирмы. Никого из ее сотрудников на работе не было, поскольку у всех в это время дома происходили обыски. Милиционеры забрали документы, не очень-то заботясь, каким именно предприятиям они принадлежат, трудовые книжки сотрудников, компьютеры, ксероксы, принтеры и даже факсы — в качестве орудий преступления. По понятным причинам вручать копии протоколов обыска было некому. Всю добычу налоговики загрузили в автобус и отправили в Житомир.

Действующим законодательством Украины предусмотрено, что при осуществлении выемки документов следователь должен заверить копии документов, изготовленные любым удобным способом, и оставить их владельцу документов. Весь мир видел из выпусков новостей, как следователь СБУ заверял копии документов НАК «Нафтогаз Украины» под охраной спецподразделения «Альфа». Но налоговой милиции, видимо, закон не писан.

Всех киевлян (более 20 мужчин и женщин), в чьих жилищах был произведен обыск, вооруженные милиционеры без каких-либо объяснений отвезли на улицу Киото. Подержав их там некоторое время, посадили в автобусы и доставили в Житомир. Никто не был готов к такому повороту событий, поэтому люди не взяли с собою даже самого необходимого. В Житомире налоговые милиционеры установили личность каждого, ставшего жертвой облавы, и, задержав шесть киевлян, всех остальных в полночь отвезли на автовокзал, где и отпустили, так ничего и не объяснив. Только на следующий день граждане попали в свои жилища, где их ожидали испуганные семьи.

Среди задержанных были Андрей и Виталий. На следующий день им было предъявлено обвинение в уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах.

Выяснить хоть какие-то обстоятельства попытались адвокаты, приехавшие на следующий день из Киева, но их к задержанным не допустили.

Кое-что удалось прояснить лишь во время судебного заседания в Богунском районном суде Житомира, где решался вопрос о продлении срока задержания до 10 суток.

Следователь объяснил суду, что фирма не уплатила налогов на сумму более 1800 тысяч гривен. Виновны в этом директор и главный бухгалтер. Хотя Андрей и Виталий не были сотрудниками фирмы, их вина заключалась в том, что Виталий якобы имел доступ к компьютерной системе «банк—клиент», а Андрей якобы давал указания директору и главному бухгалтеру уклоняться от уплаты налогов. В качестве доказательства были представлены распечатки подслушанных налоговиками телефонных разговоров Андрея и Виталия.

Прокурор поддержал следователя, объяснив суду, что по схеме конвертационного центра, кроме директора и главного бухгалтера, обязательно должны быть лица, не являющиеся работниками фирмы. Кроме того, прокурор зачитал письмо, подписанное одним из руководителей ГНА Украины, из которого следовало, что, по оперативным данным, близкие родственники Виталия и Андрея, используя свои коррупционные связи в судебных и правоохранительных органах, принимают меры для их выезда за пределы Украины...

Какая угодно схема не может являться доказательством в суде. Это знает каждый юрист. Уголовный кодекс Украины не предусматривает такого преступления, как деятельность конвертационного центра. Схема конвертационного центра — это изобретение налоговиков еще середины 90-х годов прошлого века. Желающие могут обратиться к публикации в журнале «Підприємництво, господарство і право» за 1998—1999 годы, где налоговики детально расписали, как создать и организовать деятельность конвертационного центра. Главное, что практически любое предприятие малого и среднего бизнеса под эту схему подпадает.

После судебного заседания отец Андрея спросил у следователя, за какие именно коррупционные связи в судебных и правоохранительных органах сына теперь могут привлечь к ответственности. На что тот ответил: дескать, не обращайте внимания, оперативные данные могут и не подтвердиться. А между тем суд уже постановил: содержать Андрея и Виталия под стражей.

В судебном заседании наконец-то выяснилось, почему налоговая милиция Житомирской области интересуется предприятиями и некоторыми киевлянами. Ведь уголовным законодательством установлено, что следствие в таких случаях должны вести подразделения налоговой милиции города Киева. Однако прокурор заявил в суде, что Генеральная прокуратура Украины поручила проводить следствие налоговой милиции Житомирской области из-за чрезвычайно высокого уровня коррупции в подразделениях налоговой милиции города Киева.

Насколько же высоким должен быть уровень коррупции во всех десяти районных подразделениях налоговой милиции города Киева, а также в Киевском городском подразделении налоговой милиции, чтобы Генеральная прокуратура не доверяла их высококвалифицированным специалистам проводить следствие! Очевидно, что в Генеральной прокуратуре Украины накопилась сверхкритическая масса протоколов о коррупции киевских налоговиков...

Директор фирмы так и не смог понять, откуда возник налоговый долг в 1800 тысяч гривен, если никакой проверки налоговая инспекция не проводила. Вместе с тем в достоверности бухгалтерского учета он был уверен, доверяя знаниям и опыту главного бухгалтера. На пятый день заключения в отделении милиции без доступа адвоката, надлежащего питания и медпомощи, положенной в случае обострения хронических заболеваний, директор вынужден был капитулировать под давлением налоговиков. В обмен на обещание выпустить его на подписку о невыезде и вынесении условного приговора. Директор под диктовку следователя письменно сознался в уклонении от уплаты налогов и осуществлении фиктивного предпринимательства, а также дал свидетельские показания против Андрея и Виталия.

Главный бухгалтер был опытным и квалифицированным аудитором. Человек пенсионного возраста, положивший в 1986 году свое здоровье возле четвертого реактора, активный член Партии регионов Украины, он знал, что, в случае проведения налоговой проверки, мог бы документально доказать отсутствие какого-либо налогового долга. Но уголовное дело было возбуждено на основании доноса о том, что на фирме якобы могут уклоняться от уплаты налогов, и материалов подслушивания работников фирмы. Документы изъяты, копий документов и возможности доказать свою правоту не было. На шестой день заключения следователи «поработали» с главным бухгалтером и таки выбили из него признание в уклонении от уплаты налогов, а также показания против Андрея и Виталия.

Мучения работников фирмы на этом не закончились. Трудовые книжки им со временем вернули, но устроиться на другую работу или зарегистрироваться в фонде занятости не удавалось — в трудовых книжках не было записи об увольнении. Директора посадили в тюрьму, а печать изъяли налоговики. Все необходимые документы работников, которым до выхода на пенсию оставалось несколько месяцев, пропали в дебрях налоговой милиции.

Пришло время следующего судебного заседания. Прокурор, настаивая на продлении срока заключения до двух месяцев, аргументировал это тем, что Андрей и Виталий могут оказывать давление на свидетелей, что не все фигуранты дела задержаны и что некий Сушков до сих пор на свободе. На замечание Виталия, что у него на содержании беременная жена, двухлетняя дочь и больная диабетом мать, а потому он не сможет уклоняться от следствия, следователь заявил, что Виталий мог оставить семье деньги. Суд постановил содержать Андрея и Виталия под стражей еще два месяца.

Отец Андрея в коридоре суда спросил следователя о необходимости такой меры предосторожности, если ни Виталий, ни Андрей не являются работниками или основателями фирмы, и с Сушковым никак не связаны, и никуда скрываться не собираются. Следователь многозначительно отметил: «Лес рубят — щепки летят». Любопытно, известно ли следователю, что именно этими словами товарищ Сталин объяснял массовые репрессии в СССР, когда миллионы граждан отправляли за колючую проволоку ГУЛАГа только на основании доносов?

В конце августа жена Виталия родила сына. Возник вопрос: как жить дальше с двухлетним ребенком и грудничком на руках? Проблемой стало получить помощь на ребенка, поскольку без отца очень сложно зарегистрировать и прописать ребенка. Не смог помочь и адвокат, поскольку следователь уже более месяца не пускал его к Виталию. Но мир не без добрых людей — помогла всенародная нелюбовь к налоговой милиции.

Получив признание директора и главного бухгалтера фирмы, налоговые милиционеры начали проводить выемки документов у всех ее контрагентов. Последние так и не поняли, каким образом обычная фирма вдруг стала фиктивной. После массовой выемки документов деятельность еще десятка предприятий была парализована.

Поскольку документов у предприятий не осталось и никто не мог ни подтвердить, ни опровергнуть какую-либо цифру, налоговики составили рапорт о том, что разоблачили сеть конвертационных центров, укравших у государства восемь миллиардов гривен.

По оценкам независимых экспертов, на содержание налоговой инспекции и налоговой милиции из государственного бюджета Украины расходуются примерно одинаковые средства. При этом налоговая милиция обеспечивает бюджету только три процента того, что обеспечивает инспекция.

В ходе рассмотрения в Житомирском суде вопроса относительно продления срока содержания Андрея и Виталия под стражей до четырех месяцев, прокурор зачитал судьям распечатку телефонного разговора, якобы состоявшегося между Андреем и его отцом. Андрей вроде бы спрашивает у отца, что делать, если арестован банковский счет предприятия, а отец вроде бы советует ему «замочить» судью. На судей это произвело сильное впечатление.

Возмущению отца Андрея не было границ. Он обратился с жалобой на действия следствия в Генеральную прокуратуру Украины. ГПУ переадресовала жалобу в Житомирскую областную прокуратуру. Следователь дал жалобщику ответ: никаких нарушений не выявлено.

В ноябре 2009 года в Москве, в следственном изоляторе (Бутырка) умер 37-летний юрист Сергей Магнитский, находившийся под следствием налоговой милиции. Ему вовремя не была предоставлена медпомощь. Он не был осужденным, из него выбивали показания против своего директора. Это событие возмутило российскую общественность. Как результат — несколько депутатов фракции «Единая Россия» подали в Государственную думу России законопроект, предлагающий исключить саму возможность заключения в делах по налоговым и экономическим преступлениям на этапе досудебного следствия.

В России в качестве меры пресечения применяется домашний арест, вводится система наблюдения, известная украинцам из репортажей о пребывании в США Павла Лазаренко, на которого был надет электронный браслет. На центральных каналах телевидения обсуждается вопрос о том, какие браслеты лучше — американские, похожие на наручные часы, или российские в виде шкатулки на ноге...

Немало политиков в Украине отбыли заключение только по подозрению в совершении экономических преступлений. Это и Юлия Тимошенко, и Борис Колесников. Вина этих людей так и не была доказана. Но ни один депутат ни одной из политических сил не внес законопроект, который делал бы невозможным пребывание за решеткой предпринимателей или менеджеров только на основании надуманных обвинений в уклонении от уплаты налогов. Неужели должны дождаться чьей-то смерти?

А между тем мажоров, которые на своих крутых авто в состоянии алкогольного опьянения насмерть сбивают людей, отпускают на подписку о невыезде...

Председатель комитета Верховной Рады Украины по вопросам законодательного обеспечения правоохранительной деятельности В.Швец только покачал головой — 8 млрд. гривен не поступило в бюджет! — и все же направил в Генеральную прокуратуру письмо, в котором просил проверить факты использования органами досудебного следствия поддельных доказательств необходимости применения к Андрею и Виталию мер предосторожности в форме взятия под стражу. Письмо снова переправили в Житомирскую областную прокуратуру. Следователь снова ответил: никаких нарушений не выявлено.

Выступая на очередном заседании суда относительно удлинения срока содержания под стражей Виталия и Андрея, следователь заявил: «Тех, кто виновен и признал себя виновным, отпустили на подписку о невыезде, а тех, кто невиновен и не признал себя виновным, будут содержать под стражей». Следователь обмолвился по Фрейду — «невиновны». Эта мысль четко зафиксирована в подсознание следователя, но что он может сделать, будучи только винтиком?

Между милиционерами НКВД времен Голодомора и нашими современниками из налоговой милиции — не большое различие. Те ходили по домам, забирали пшеницу, рожь, просо. Эти ходят по квартирам и забирают компьютеры, деньги, телефоны. Одни считали свои действия законными и в пользу государства, другие тоже считают свои действия законными и тоже в пользу государства. Одни даже не задумывались над вопросом соблюдения элементарных прав граждан, другие тоже не заботятся о принципе верховенства права. По мнению налоговиков, судебное решение о проведении обыска в киевской квартире, вынесенное районным судом в Житомирской области в деле об уклонении от уплаты налогов предприятия в другом районе Киева, возбужденное на основании распечаток телефонных разговоров, является законным. На элементарные права человека им начхать.

Чем же на самом деле занимались Андрей и Виталий? Более трех лет они потратили на создание негосударственного пенсионного фонда, чтобы пенсионеры могли получать не только скромную государственную, но еще и дополнительную пенсию. Для деятельности фонда создали компанию для управления активами, подготовлен десяток высококвалифицированных специалистов, закуплены мощные компьютеры и сертифицированное программное обеспечение, получены все необходимые лицензии. Сейчас все это уничтожили налоговые мародеры.

Чтобы убедить суд в необходимости продлить срок заключения Виталия до девяти месяцев, следователь возбудил против Виталия новое дело — по «тяжелой» статье 191, не уведомив его об этом. На суд Виталия не допустили. Когда он узнал о новых обвинениях, направил жалобу, указав, что к нему не может быть применена указанная статья, поскольку он не является должностным лицом. Следователь переквалифицировал обвинения на более легкую статью — 190, которая не принадлежит к компетенции налоговой милиции. При рассмотрении жалобы Виталия уже на новые обвинения суд не пригласил адвоката и, несмотря на многоразовые просьбы Виталия обеспечить ему право на защиту, признал, что следователь действовал правильно.

В Украине еще в марте
2004 года народный депутат Украины Сергей Соболев представлял законопроект о ликвидации налоговой милиции. Это было одним из главных обещаний Виктора Ющенко в 2004 году. «Налоги должны выплачиваться, а не изыматься», — заявлял он с высоких трибун. Именно ради этого малый и средний бизнес привозил на Майдан одежду и пищу, предоставлял группы поддержки. Но когда в 2005 году зампред ГНА Украины Николай Катеринчук провозгласил: «Налоговая милиция была, есть и будет!», все поняли, что их просто предали. Ликвидация налоговой милиции вписана в программу деятельности правительства «Украинский прорыв», но правительство об этом даже не вспоминало.

В Верховной Раде зарегистрирован законопроект 5336 народного депутата Украины А.Гриценко относительно ликвидации налоговой милиции. В цивилизованной стране должна быть одна милиция — МВД. А иначе в составе Министерства транспорта должна быть транспортная милиция, Минагропрома — ветеринарная милиция, а в составе Министерства жилищно-коммунального хозяйства нужно создать жилищно-коммунальную милицию. И тогда вооруженные милиционеры будут врываться в помещения граждан и бросать в тюрьмы злостных должников.

Интересно, что научно-юридическое управление Верховной Рады Украины не считает возможным принять даже в первом чтении этот законопроект, потому что где же тогда будут работать такие высококвалифицированные специалисты?

А они между тем работают. Вот сообщение из сайта «Житомир.іnfo»:

Налоговая милиция Житомирской области провела спецоперацию.

Сотрудники налоговой милиции Государственной налоговой администрации в Житомирской области в течение двух последних суток (20—21 января) задержали десятерых жителей Киевской, Житомирской, Черкасской областей по подозрению в организации конвертационного синдиката, который специализировался на отмывании денег в особо крупных размерах.

Об этом «Житомир.info» сообщил начальник налоговой милиции ГНА в Житомирской области полковник Виктор Максимишин.

По словам полковника, конвертационный центр был выявлен и ликвидирован в ходе расследования уголовного дела, возбужденного по факту неуплаты налогов в особо крупных размерах относительно одной из крупных строительных фирм города Житомира.

За последние полгода через счета фиктивных фирм этого центра было обналичено более 100 миллионов гривен.

Услугами этого конвертационного центра пользовались фирмы разного профиля деятельности и разных форм собственности, в том числе и государственные разных регионов страны.

В ходе спецоперации, в которой участвовали более
100 сотрудников налоговой милиции Житомирской области, проведено более 40 обысков в офисах фирм и по месту жительства фигурантов дела и организаторов центра.

Изъято более 70 печатей фиктивных фирм, свыше
100 единиц оргтехники, наличные деньги, документы «черной» бухгалтерии, которые свидетельствуют о преступной деятельности.

Очередные миллиарды мыльных пузырей. Нетрудно догадаться, что документальных проверок налоговой инспекции не было. В ход было пущено прослушивание, видеонаблюдение, более
100 вооруженных милиционеров задерживали девятерых безоружных граждан, других обыскали, отобрали деньги, компьютеры и мобильные телефоны и отвезли на Житомирский автовокзал. А на стол судьям положили распечатки телефонных разговоров, подлинность которых проверить невозможно. Сейчас из этих девятерых выбивают (а может, уже выбили) признания и показания против других лиц.

Интересно было бы узнать, сколько гривен поступило на счета госказначейства в результате таких спецопераций? Покрыло ли это расходы на подготовку и проведение спецопераций? Какие ежемесячные платежи в бюджет, Пенсионный фонд платили уничтоженные фирмы? Не лучше ли было бы налоговой инспекции провести документальную проверку, составить акт, предложить добровольно уплатить недоимку, а в случае неуплаты продать имущество должника на аукционе, как это делается в странах с большим уровнем экономической свободы?

Почему же житомирские судьи закрывают глаза на грубые нарушения прав людей, вина которых еще не доказана? Почему житомирские прокуроры полностью подконтрольны налоговым милиционерам? Почему Генеральная прокуратура Украины, имея неопровержимые доказательства тотальной коррупции налоговой милиции, не привлекает к ответственности ни одного милиционера? Наверное потому, что их родные, близкие, знакомые работают на разных предприятиях, которые завтра могут быть уничтожены налоговыми милиционерами. Наверное потому, что боятся тотального прослушивания своих телефонов и видеокамер, которые могут негласно устанавливаться в их помещениях.

Возможно, именно в это время, когда народные депутаты размышляют, поддерживать ли им законопроект №5336, готовится очередная спецоперация, а где-то в Коростене или Брусилове в районном суде налоговый милиционер оформляет постановление о проведении обыска в квартирах их родственников, близких, знакомых, которые даже не знают, в какой области находятся эти города...

6 февраля 2010 года, выступая на Софийской площади, Юлия Тимошенко попросила прощения у граждан Украины за все действия власти. Но легче ли от этого двухлетней Лизе, каждый вечер плачущей и спрашивающей: где мой папа? Что с того шестимесячному Артему, еще ни разу не видевшему своего папу, поскольку его держат за решеткой только за то, что налоговикам не удается выбить из него нужные им свидетельства?

За время независимости налоговая милиция преодолела путь, пройденный в свое время в СССР прославленной ВЧК—ОГПУ—НКВД—МГБ. Созданная якобы для защиты интересов граждан, налоговая милиция развязала необъявленную войну против этих самых граждан.

Есть надежда, что народные депутаты Украины, проголосовав за законопроект №5336 сразу в первом, втором чтении и в целом, дадут шанс Украине в течение этого года по индексу экономической свободы подняться до уровня хотя бы Узбекистана…

Все события настоящие, имена изменены.

Кстати

Налоговую милицию в России ликвидировали еще в 2003 году. В свою очередь создано Главное управление налоговых преступлений в составе Департамента экономической безопасности Министерства внутренних дел Российской Федерации, куда перешли все сотрудники налоговой милиции.

Действующим законодательством Российской Федерации предусмотрено, что дела по преступлениям в налоговой сфере могут быть возбуждены только на основании документальных проверок налоговой инспекции. В случае, если в налоговую милицию попали документы, указывающие на уклонение от уплаты налогов, милиция должна направить эти документы в налоговую инспекцию для проведения документальной проверки. Какие-либо материалы оперативно-розыскной деятельности (прослушивание телефонных разговоров, видеонаблюдение и т.д.) при расследовании налоговых преступлений во внимание не принимаются.

Действующим законодательством Российской Федерации предусмотрено, что расследование преступлений в налоговой сфере с 2011 года будет осуществляться исключительно Следственным комитетом при Прокуратуре РФ. Налоговым милиционерам уже дали понять, что им не стоит слишком напрягаться — никто на работу в прокуратуру их приглашать не намерен.

Информация, предоставленная Главным управлением налоговой милиции ГНА Украины:

В соответствии с Законом Украины «Об оперативно-розыскной деятельности» с февраля 2008 года оперативными подразделениями налоговой милиции ГНА Украины проводились оперативно-розыскные мероприятия (в том числе оперативно-технические — на основании санкции Апелляционного суда г. Киева) относительно группы лиц, подозреваемых с 2007 года в противоправной деятельности, направленной на создание фиктивных предприятий, в умышленном уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах, подделке документов и т.д.

На основании материалов ОРД 29 мая 2009 года следственное управление налоговой милиции ГНА Украины, в соответствии с требованиями ст. 97 УПК Украины, возбудило уголовное дело по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, совершенного служебными лицами одного из предприятий г. Киева, действовавшими по предварительному сговору с неустановленными досудебным следствием лицами, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины. В июне 2009 года Генеральная прокуратура Украины определила подследственность в указанном уголовном деле за следственным отделом налоговой милиции ГНА в Житомирской области.

29 июля 2009 года в рамках расследования данного уголовного дела было возбуждено уголовное дело в отношении шести граждан Украины по признакам состава преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 205 и ч. 3
ст. 212 УК Украины. По состоянию на февраль 2010 года уголовное дело находится в производстве следователя отдела налоговой милиции ГНА Украины в Житомирской области.

Все действия оперативных подразделений налоговой милиции ГНА Украины проводились исключительно в рамках действующего законодательства и были санкционированы Апелляционным судом г. Киева по согласованию с Генеральной прокуратурой Украины.

По нашему мнению, публикация материалов досудебного следствия в указанном уголовном деле является попыткой лиц, которые могут быть причастны к противоправной деятельности, оказать давление на объективное расследование уголовного дела.

Информация, предоставленная следственным управлением налоговой милиции ГНА Украины:

В статье «Зеркала недели» речь идет об уголовном деле по обвинению девяти лиц в совершении преступлений, предусмотренных ст. 28, 190, 205, 212, 358 и др. УКУ. Досудебное следствие в нем осуществляет следственный отдел налоговой милиции ГНА в Житомирской области по установленной Генеральной прокуратурой Украины подследственности.

В соответствии с требованиями закона контроль за законностью возбуждения и расследованием любого, в том числе и указанного, уголовного дела, законностью проведения каждого процессуального действия, а именно обыска, выемки, задержания лица по подозрению в совершении преступления и т.д., а соответственно и контроль за законностью действий лица, расследующего дело, входит в компетенцию прокурора и суда.

Все разрешения и санкции суда и прокурора, необходимые для проведения отдельных следственных действий в указанном уголовном деле, получены в соответствии и с соблюдением требований Конституции и уголовно-процессуального законодательства Украины.

Это уголовное дело находится на контроле Генеральной прокуратуры Украины и следователя управления налоговой милиции ГНА Украины, где неоднократно заслушивалось состояние досудебного следствия в нем и проверялась законность действий лиц, осуществляющих следствие. Нарушения закона не установлены.

Кроме того, не соответствует действительности факт, что по месту проживания лиц, проходящих в деле, изъято только 300 гривен. На самом деле было изъято в разной валюте около 400 тысяч гривен, которые в данное время, согласно требованиям действующего законодательства, хранятся на депозитном счету.

Также не соответствует действительности и информация о вывозе для проведения следственных действий в Житомир 20 человек и то, что их оставили среди ночи на вокзале. В суд г. Житомира для решения вопроса об избрании меры пресечения были доставлены шестеро человек, в отношении которых по представлению органа досудебного следствия, поддержанного прокурором, суд избрал меру пресечения — содержание под стражей. Со всеми остальными лицами следственные действия в деле проводились в г. Киеве.

Безосновательным является и утверждение о длительном недопуске адвокатов к обвиняемым в деле. По первому требованию к делу были допущены адвокаты, ни одного отказа в допуске их к участию в деле или ограничений в свиданиях не зафиксировано.

Срок досудебного следствия в деле продлен до 12 месяцев в связи с необходимостью проведения большого объема процессуальных и следственных действий, направленных на установление участия в уклонении от уплаты налогов и хищении значительных сумм НДС из бюджета около 2,1 тыс. предприятий, воспользовавшихся услугами созданных обвиняемыми «фиктивных фирм», по счетам которых прошло около 11,2 млрд. гривен.

Оставайтесь в курсе последних событий! Подписывайтесь на наш канал в Telegram
Заметили ошибку?
Пожалуйста, выделите ее мышкой и нажмите Ctrl+Enter
Добавить комментарий
Осталось символов: 2000
Авторизуйтесь, чтобы иметь возможность комментировать материалы
Всего комментариев: 0
Выпуск №23, 16 июня-22 июня Архив номеров | Содержание номера < >
Вам также будет интересно