"Дроблення бізнесу" під забороною: Нацбанк зобов’язав банки виявляти та повідомляти про порушення

Нацбанк звернув увагу банків та небанківських фінустанов на махінації їх клієнтів - так зване "дроблення бізнесу". Регулятор надав їм відповідні рекомендацій, про що йдеться у повідомленні пресслужби регулятора.

Зазначається, що махінації використовуються для ухилення від сплати податків і полягають у штучному поділі юрособи на інших суб’єктів господарювання, а саме на фізичних осіб-підприємців, які мають право застосовувати спрощену систему оподаткування.

Нацбанк надіслав банкам та небанківським установам приклади та ознаки, які можуть свідчити про зв’язки між юрособою та ФОП (група).

"Якщо за результатами аналізу встановлено належність клієнтів до Групи, є підстави вважати, що діяльність суб’єкта господарювання може бути пов’язана з ухиленням від сплати податків, відповідно фінансові установи мають повідомити Держфінмоніторинг про такі фінансові операції, а також прийняти рішення щодо подальших ділових відносин з урахуванням виявлених ризиків", – йдеться у повідомленні.

ВАС ЗАЦІКАВИТЬ

Нацбанк в жовтні продав рекордний обсяг валюти

Дотримуючись цих рекомендацій, банки та небанківські фінансові установи зможуть удосконалити свої внутрішні системи запобігання та протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом та підвищити ефективність управління ризиками.