Финмониторинг по-новому: НБУ определил 12 признаков «компаний-оболочек»

Национальный банк фактически инициирует волну тщательных проверок как малого, так и крупного бизнеса. Отныне украинские банки будут придирчивее оценивать обоснованность платежей и при малейших подозрениях в фиктивности будут блокировать счета клиентов. Об этом сообщает издание «Дело» со ссылкой на письмо Нацбанка № 25-0010/65703.

Отмечается, что НБУ направил банкам письмо с новыми рекомендациями по финансовому мониторингу, в которое включены дополнительные признаки так называемых «компаний-оболочек», деятельность которых может быть фиктивной. В новом перечне — 12 признаков подозрительности:

• незначительное количество сотрудников без указания критериев такой незначительности;
• небольшой размер уставного капитала;
• единоличный должностно-учредительный состав, что особенно распространено среди малого бизнеса;
• расхождения в сведениях о конечном бенефициарном владельце;
• руководителями являются люди молодого или пожилого возраста, хотя возрастные критерии не уточняются;
• частые смены руководителей, собственников, адреса, наименования или видов деятельности без признаков экономической целесообразности;
• отсутствие производственных мощностей, торгово-складских помещений, транспортных средств или других активов, необходимых для осуществления деятельности;
• отсутствие объективных причин использования общих с другими компаниями IP-адресов, телефонных номеров, электронной почты, веб-ресурсов, бухгалтеров или контактных лиц;
• взаимодействие с большим количеством вновь созданных компаний-контрагентов;
• незначительные объемы задекларированных доходов при наличии многомиллионных оборотов на счетах;
• открытые в отношении компании или ее владельца уголовные дела;
• контрагентами компании являются фирмы-нерезиденты, которые не являются производителями продукции, а лишь посредниками в торговле.

С учетом новых критериев финансового мониторинга под проверку банков может попасть огромное количество предприятий.

ВАС ЗАИНТЕРЕСУЕТ

Арест пенсионных счетов: что нужно знать клиентам «Ощадбанка»

Кроме того, в документе НБУ фактически возлагает на банки функции по противодействию минимизации налогообложения и схемам уклонения от уплаты налогов.

Также от финансовых учреждений требуют выявлять бизнесменов, которые могут быть причастны к фиктивным импортным операциям, позволяющим выводить капитал из Украины.

Банкам предлагается самостоятельно оценивать целесообразность платежей и приостанавливать их в случае подозрения в фиктивности, что может стать основанием для последующей блокировки и принудительного закрытия счета.

Ранее сообщалось, что Национальный банк увеличил количество способов, с помощью которых банки могут осуществлять верификацию своих клиентов в рамках развития финансовой инклюзии. Это позволит учесть потребности большинства клиентов и будет способствовать расширению доступа населения к финансовым услугам.