Венчурний фонд «Геліос» є одним із найважливіших активів родини заступника голови офісу президента Ростислава Шурми, який до переходу на роботу в ОП з грудня 2019-го по листопад 2021 року світився як директор фонду, а згодом його очолила дружина брата Шурми Олега. Статутний капітал фонду становить 435 млн грн, пишуть у своєму матеріалі «Венчурна мотрійка Шурми на мільярди» Юрій Ніколов та Антоніна Волкотруб.
Засновником фонду нині є ТОВ «Соньєра інвест» із статутним капіталом 150 тис. грн, а бенефіціарами — Олег Шурма і такі собі Світлана Стоян та Ольга Кузіна. Перша, Світлана Стоян, партнерка Шурми є постачальницею книжок та офісного обладнання у заклади Донецької області на 116 тис. грн, друга - Ольга Кузіна із Запоріжжя – ФОП, у діяльності якого основним напрямом вказані діяльність кафе та мобільних їдалень.
«Власність «Соньєри» формували за всіма правилами білого бізнесу — через офшорки з Маршаллових Островів (Noda Investment Limited — зник з осені 2022 року, Warren properties ltd і Vincent Holding Company), якими бенефіціари володіли через кіпрський траст (Marithema Nominee Services Limited). Зазвичай такі складні структури власності використовуються для легалізації коштів і, так, для податкової оптимізації», - зазначають автори матеріалу.
Також аналітики вказують, що венчурні фонди особливо зручні для податкової оптимізації. Так, згідно з чинним Податковим кодексом, усі інститути спільного інвестування, одним із яких є венчурний фонд Геліос, звільняються від сплати податку на прибуток і мають удвічі меншу ставку оподаткування дивідендів. Також вони можуть позичати кошти своїм же компаніям і тим самим зменшувати податок на прибуток у дочірніх підприємств.
Аналітики підкреслюють, що перенесення грошей, а отже, і податкового зобов’язання на підприємства із пільговим оподаткуванням — оптимізаторська класика, але це схема на грані, а іноді і поза нею.
Так, фінансова звітність однієї із 26 фірм, де «Геліос» значиться співласником, ТОВ «Майстер фінанс», свідчить, що за 2022 рік дохід компанії складав 85 млн грн. Але податок на прибуток дорівнював лише 181 тис. грн, оскільки фінансові витрати становили понад 74 млн грн.
Експерти пояснюють, що «Майстер фінанс» заплатило комусь, у кого позичало гроші, аж 74 млн грн за обслуговування цієї позики. Однак якби кредитор не позичив «Майстер фінансу» грошей, а вніс їх у статутний капітал, то ці 74 млн стали б прибутком фірми, і податок у розмірі 18% від прибутку виріс би із мізерних 181 тис. грн до відразу близько 13 млн.
«І «Геліос» не єдиний їхній венчурний фонд. У Олега Шурми є ще «Простір» і «Квантум», зареєстровані 2021-го та 2020 року відповідно. Вони не такі «прибуткові», як «Геліос», але теж не дрібнота — зареєстрований статутний капітал становить 135 млн грн», - вказують автори матеріалу.